新NISA、始める前に知っておくべき
3つの落とし穴

新NISAは「得をする制度」だが、誤解も多い

2024年1月から始まった新NISAは、年間360万円・生涯1800万円まで投資の利益が非課税になる制度です。旧NISAと比べて大幅に拡充され、多くの方が活用を検討しています。

しかし、「非課税だから何でもOK」「とりあえず始めれば得」という認識は危険です。仕組みを誤解したまま運用すると、期待した効果が得られないことがあります。

落とし穴① 損が出ても他の口座と相殺できない

通常の証券口座（特定口座）で投資をしている場合、利益と損失を「損益通算」して税金を減らすことができます。しかし、NISA口座ではこの損益通算ができません。

これは制度上の仕様であり、変えることはできません。値動きが大きい商品をNISA口座で購入する際は、この点を十分に理解した上で判断することが重要です。

落とし穴② 売却しても枠はすぐに戻らない

新NISAでは「非課税保有限度額1800万円の枠は、売却すれば翌年に復活する」という特徴があります。これは旧NISAにはなかった画期的な仕組みです。

しかし、ここに誤解が生じやすいポイントがあります。

売却のタイミング	枠が復活するのはいつ？
2026年中に売却	2027年1月以降
2027年中に売却	2028年1月以降

資金の流動性を確保しながら運用したい方は、特定口座との使い分けも選択肢の一つです。

落とし穴③ コストを見ずに商品を選んでしまう

新NISAでは数多くの投資信託やETFを購入できます。「NISA対象だから安心」と思いがちですが、商品によって「信託報酬（コスト）」が大きく異なります。

非課税のメリットを最大限に活かすためには、コストの低い商品を選ぶことが基本的な考え方の一つです。金融庁のサイトや各証券会社の比較ツールを活用して確認しましょう。

まとめ：知った上で始めるのが新NISAの正しい活用法

新NISAは正しく活用すれば、長期的な資産形成に有効な制度です。焦って始めるのではなく、仕組みを理解した上で自分のペースでスタートすることが大切です。